中國園林網1月24日消息：北京東方園林股份有限公司
募集資金置換專項審核報告
信會師報字[2013]第 210909 號
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募集資金置換專項審核報告
信會師報字[2013]第210909號
北京東方園林股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的北京東方園林股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）
編制的截止日為 2013 年 12 月 6 日《關于以募集資金置換預先投入募投項目自籌
資金的專項說明》進行專項審核。
一、管理層的責任
按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關規(guī)定要求編
制《關于以募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的專項說明》，提供真實、
合法、完整的實物證據、原始書面材料、副本材料、口頭證言以及我們認為必要
的其他證據，并保證其內容真實、準確、完整，不存在虛假記錄、誤導性陳述或
重大遺漏，是貴公司管理層的責任。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施審核工作的基礎上對貴公司管理層編制的《關于以募
集資金置換預先投入募投項目自籌資金的專項說明》發(fā)表審核意見。我們按照《中
國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第 3101 號–歷史財務信息審計或審閱以外的鑒
證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了審核工作，以對《關于以募集資金置換預先投入募投項目
自籌資金的專項說明》是否不存在重大錯報獲取合理保證。我們根據《上市公司
監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》及《深圳證券交易
所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相關規(guī)定，對貴公司管理層編制的《關
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于以募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的專項說明》的相關內容進行了審
慎調查，實施了包括檢查有關資料與文件、核查會計記錄等我們認為必要的審核
程序，在此基礎上依據所取得的資料做出職業(yè)判斷。我們相信，我們的審核工作
為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
三、審核意見
經審核，我們認為，貴公司管理層編制的《關于以募集資金置換預先投入
募投項目自籌資金的專項說明》與實際情況相符。
四、報告使用范圍
本報告僅供貴公司用于以募集資金置換預先已投入募投項目的自籌資金之
目的使用，不得用作任何其他用途，因使用不當造成的后果，與執(zhí)行本審核業(yè)務
的注冊會計師及本會計師事務所無關。
立信會計師事務所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師:
中國上海 中國注冊會計師:
二〇一四年一月二十二日
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北京東方園林股份有限公司
關于以募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的專項說明
（截止 2013 年 12 月 6 日）
根據《上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的規(guī)定，本公司現(xiàn)
將以自籌資金預先投入募投項目的具體情況說明如下：
一、 募集資金基本情況
經中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準北京東方園林股份有限公司非公開
發(fā)行股票的批復》(證監(jiān)許可[2013] 1151 號)核準，本公司由主承銷商中
信建投證券股份有限公司采用網下向詢價對象詢價配售發(fā)行方式發(fā)行人
民幣普通股（A 股）63,224,000.00 股（每股面值 1 元），發(fā)行價格為每
股 25.00 元，募集資金總額為人民幣 1,580,600,000.00 元，扣除承銷費
等 發(fā) 行 費 用 人 民 幣 32,374,624.00 元 ， 實 際 募 集 資 金 凈 額 人 民 幣
1,548,225,376.00 元。上述募集資金業(yè)經立信會計師事務所(特殊普通合
伙)驗證，并由其出具了信會師報字[2013]第 210903 號驗資報告。
二、 募集資金投資項目情況
根據《北京東方園林股份有限公司非公開發(fā)行股票預案（2012 年 6 月修
訂稿）》披露的本次非公開發(fā)行股票募集資金投資項目及募集資金使用計
劃如下：
序號 項目名稱 投資金額（萬元） 項目備案情況
1 綠化苗木基地建設項目 63,400.00
設計中心及管理總部建
2 35,215.00
設項目
3 園林機械購置項目 10,000.00
朝發(fā)改函[2011]428 號《關于北京東方園
4 信息化建設項目 2,445.00
林股份有限公司項目備案問題的函》
5 補充流動資金項目 47,000.00
合計 158,060.00
專項說明 第 1 頁
本次募集資金到位后，公司將首先置換已提前投入的資金。若實際募集資
金少于項目所需資金，公司將通過銀行貸款和自有資金解決，若實際募集
資金超過項目所需資金，超出部分將用于補充流動資金。
三、 自籌資金預先投入募集資金投資項目情況
截至 2013 年 12 月 6 日止，公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目
的實際投資額為 315,096,752.62 元，具體情況如下：
單位：人民幣元
序號 項目名稱 總投資 自籌資金實際投入 占總投資的比例
設計中心及管理總部
1 352,150,000.00 309,254,000.00 87.82%
建設項目
2 信息化建設項目 24,450,000.00 5,842,752.62 23.90%
合計 376,600,000.00 315,096,752.62
四、 使用募集資金置換預先投入募集資金投資項目自籌資金的實施
根據《上市公司監(jiān)管指引第 2 號-上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要
求》及《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關法律、
法規(guī)和制度的規(guī)定，本公司以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目
的自籌資金，尚須經公司董事會審議通過，注冊會計師出具審核報告及獨
立董事、監(jiān)事會、保薦人發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務后方可實
施。
特此說明
北京東方園林股份有限公司董事會
2014 年 1 月 22 日
