證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部7日發(fā)布《關(guān)于首次公開發(fā)行股票預先披露等問題(2017年12月6日修訂)》(簡稱《預先披露問答》)和《首次公開發(fā)行股票申請審核過程中有關(guān)中止審查等事項的要求》(簡稱《中止審查問答》)兩則發(fā)行監(jiān)管問答，對首次公開發(fā)行股票申請的反饋回復時間、中止審查、恢復審查、終止審查及預先披露等有關(guān)規(guī)定進行了修訂。
《預先披露問答》擴大了保薦機構(gòu)提交用于預先披露的材料范圍，在招股說明書(申報稿)及承諾函的基礎(chǔ)上，新增關(guān)于公司設(shè)立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認意見(僅限創(chuàng)業(yè)板)等內(nèi)容。
《中止審查問答》進一步明確發(fā)行人的申請受理后至通過發(fā)審會期間會被中止審查的八種情形：
一是發(fā)行人、或者發(fā)行人的控股股東、實際控制人因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案。
二是發(fā)行人的保薦機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案。
三是發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構(gòu)簽字人員因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關(guān)偵查，尚未結(jié)案。
四是發(fā)行人的保薦機構(gòu)、律師事務(wù)所等中介機構(gòu)被中國證監(jiān)會依法采取限制業(yè)務(wù)活動、責令停業(yè)整頓、指定其他機構(gòu)托管、接管等監(jiān)管措施，尚未解除。
五是發(fā)行人的簽字保薦代表人、簽字律師等中介機構(gòu)簽字人員被中國證監(jiān)會依法采取市場禁入、限制證券從業(yè)資格等監(jiān)管措施，尚未解除。
六是對有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定，需要請求有關(guān)機關(guān)作出解釋，進一步明確具體含義。
七是發(fā)行人發(fā)行其他證券品種導致審核程序沖突。
八是發(fā)行人及保薦機構(gòu)主動要求中止審查，理由正當且經(jīng)中國證監(jiān)會批準。
關(guān)于發(fā)行人中止審查后申請恢復審查以及恢復審查后是否影響排隊順序等問題，《中止審查問答》明確，發(fā)行人中止審查事項消失后，發(fā)行人及中介機構(gòu)應當在5個工作日內(nèi)提交恢復審查申請，履行相關(guān)程序恢復審查后，發(fā)行監(jiān)管部門按照發(fā)行人申請的受理時間安排其審核順序。
《中止審查問答》強調(diào)，再融資發(fā)行審核申請參照本監(jiān)管問答執(zhí)行，中國證監(jiān)會對再融資發(fā)行審核有特別規(guī)定的，從其規(guī)定。
